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Checkup completo sugli Adeguati Assetti (Art. 2086 c.c.): 29 quesiti diagnostici su 6 aree strategiche con analisi dei principali indicatori finanziari. Ricevi gratuitamente il report personalizzato con un piano di intervento consigliato.

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1. Assetto Organizzativo (Governance & Risorse)

c'è una struttura che sopravvive all'imprenditore?

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Assente Informale Strutturato Eccellente
Mansionari e deleghe (procure)
Se oggi dovesse autorizzare un acquisto da 50.000€ o firmare un contratto importante, chi è autorizzato a farlo oltre a lei? Esiste un documento scritto che definisce i poteri di spesa?
Reporting di direzione
Con quale frequenza si riunisce con le prime linee per analizzare l'andamento aziendale? Esiste un ordine del giorno e un verbale di queste riunioni?
Competenze Finance interne
Chi si occupa di tradurre i dati contabili in strategie finanziarie? Il suo ufficio amministrativo produce report per le banche o per la strategia interna?
Key-man Risk assessment
Se una figura chiave (incluso lei) dovesse assentarsi per un mese, l'azienda sarebbe in grado di operare normalmente? Avete delle procedure formalizzate?
Modello 231 / Sistema di controllo interno
L'azienda ha formalizzato un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo (D.Lgs. 231/01) e ha attivato un canale sicuro per le segnalazioni Whistleblowing (D.Lgs. 24/2023)?
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2. Assetto Amministrativo

i dati sono prodotti in modo rapido e affidabile?

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Assente Informale Strutturato Eccellente
Fast Closing (chiusura mensile < 10 gg)
In che data ha avuto a disposizione l'ultimo bilancio di verifica completo di magazzino e ratei? Entro quanti giorni dalla fine del mese chiudete i conti?
Ciclo Attivo - Credit Management
Come decidete se concedere credito a un nuovo cliente? Chi si occupa di monitorare i ritardi nei pagamenti e come vengono sollecitati? C'è una procedura formalizzata?
Ciclo Passivo - Gestione fornitori
Come viene autorizzato un ordine a un fornitore? C'è un controllo rispetto a quanto avevate previsto di spendere (budget)? Ogni spesa è tracciata?
Gestione Magazzino e inventario
Come caricate e scaricate le merci? Ogni quanto fate un inventario fisico per verificare se i dati nel computer corrispondono alla realtà?
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3. Assetto Contabile/IT

lo strumento informatico supporta o ostacola le decisioni?

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Integrazione ERP e sistemi
Quanti software diversi utilizzate per vendite, magazzino e contabilità? I dati passano in automatico o dovete reinserirli a mano o via Excel?
Contabilità Analitica per CdC
Sa esattamente quanto guadagna su ogni singolo prodotto, su ogni commessa o su ogni specifico cliente? Esiste un sistema di contabilità analitica che non sia Excel?
Digital Banking integrato
Come riconciliate i pagamenti ricevuti con le fatture emesse? Utilizzate sistemi che collegano direttamente la banca alla contabilità o fate le scritture a mano?
Data Quality e integrità dati
Quanto spesso trovate errori nelle anagrafiche o fatture registrate due volte? Gli scadenziari clienti e fornitori sono aggiornati quotidianamente?
Data Protection e Backup
Quali misure avete adottato per proteggere i dati aziendali da attacchi esterni (cyber-security) o errori interni? Esiste una procedura documentata per il backup dei dati e il loro ripristino in caso di emergenza?
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4. Pianificazione & Cash Flow

l'azienda sa dove sarà tra 6-12 mesi?

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Budget di Cassa Prospettico (12 mesi)
Esiste un documento formale dove proiettate le entrate e le uscite di banca per i prossimi 12 mesi? Viene aggiornato e validato ogni mese?
Budget Economico e Forecasting
Avete degli obiettivi di fatturato e margine scritti per quest'anno? Fate almeno delle budget review trimestrali per confrontare i dati reali con queste previsioni?
Analisi degli Scostamenti
Se l'utile è inferiore alle attese, riuscite a capire se dipende dai prezzi di vendita troppo bassi o dai costi delle materie prime troppo alti? Questi scostamenti sono tracciati e monitorati mensilmente?
Pianificazione Investimenti (CAPEX)
Gli investimenti (CAPEX) sono valutati per il loro ritorno sull'investimento (ROI) e per la sostenibilità finanziaria? Prima di procedere, verificate in quanto tempo si ripagheranno e come impatteranno sulla cassa mensile?
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5. Early Warning

intercettiamo i problemi prima che diventino irreversibili?

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Monitoraggio DSCR
Calcolate mensilmente se il flusso di cassa prodotto è sufficiente a pagare le rate dei mutui e i debiti fiscali? Sapete quale è il vostro indice DSCR attuale?
Soglie di Allarme (Art. 3 CCII)
Controllate ogni mese l'ammontare dei debiti scaduti verso l'Agenzia delle Entrate, l'INPS e i dipendenti? Avete superato le soglie di segnalazione?
Centrale Rischi (CR)
Scaricate ogni mese la Centrale Rischi di Banca d'Italia? C'è qualcuno che la analizza per verificare errori di segnalazione o eccessivo utilizzo dei fidi?
Covenant Bancari
Se i finanziamenti richiedono il rispetto di parametri finanziari (es. PFN/EBITDA), li monitorate proattivamente per anticipare l'eventuale default del covenant e porvi rimedi in anticipo?
Gestione Parti Correlate
Come vengono gestite le transazioni tra l'azienda e i suoi soci, amministratori o altre società del gruppo? Esiste una procedura che assicuri che tali operazioni avvengano a condizioni di mercato?
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6. Strategia & ESG

l'azienda è pronta per il mercato di domani e per gli stakeholder?

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Business Plan Pluriennale
Esiste un piano industriale che descriva dove sarà l'azienda tra 3 o 5 anni? Quali sono le principali direttrici di crescita?
KPI ESG e sostenibilità
Misurate il vostro impatto ambientale (consumi) o la soddisfazione dei dipendenti? Le banche, i clienti e/o i fornitori, vi hanno già chiesto dati sulla sostenibilità?
Analisi dei Competitor
Analizzate i bilanci dei vostri principali concorrenti? In cosa siete più efficienti di loro e in cosa meno?
Rapporti con gli Stakeholder
Quali informazioni inviate periodicamente ai vostri soci o alle banche, oltre al bilancio annuale?
Modello di Business e analisi SWOT
Avete mai formalizzato il modo in cui l'azienda crea valore e analizzato i rischi del mercato? Esiste un documento che elenchi i vostri punti di forza e debolezza rispetto alle minacce e opportunità esterne?
Vision e Mission
L'azienda ha definito e formalizzato i propri obiettivi di lungo termine (Vision) e lo scopo fondamentale della propria attività (Mission)? Questi valori sono condivisi con l'organizzazione?
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7. Dati Finanziari

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Indicatori calcolati in tempo reale

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Debiti / Patrimonio Netto
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Liquidità
Attivo Circ. / Passivo Corr.
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Coverage
EBITDA / Oneri Finanziari
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N/D
Target: ≥ 3x
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